IKE czy IKZE – co wybrać? Poznaj różnice!
Jak skutecznie oszczędzać na emeryturę lub inny długoterminowy cel? Instrumentów na rynku jest wiele, jednak nie wszyscy chcą bądź potrafią z nich korzystać. Rozwiązaniem mogą być narzędzia zaliczane do tzw. III filaru systemu emerytalnego, czyli IKE/IKZE.
IKE/IKZE czyli Indywidualne Konto Emerytalne oraz Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to stosunkowo proste w działaniu narzędzia, dzięki którym możesz zabezpieczyć swoją jesień życia w sytuacji, kiedy świadczenie emerytalne z ZUS-u okaże się niewystarczające. Dowiedz się więcej na temat ustawy o IKE i IKZE, a także różnic między tymi rozwiązaniami.
IKE czy IKZE – jak możesz oszczędzać na swoją emeryturę?
Podstawą funkcjonowania IKE/IKZE jest Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. Definiuje ona te dwie formy oszczędzania oraz wskazuje warunki, które umożliwiają korzystanie z kont emerytalnych.
Głównym założeniem jest umożliwienie dostępu do instrumentów finansowych i regularnego oszczędzania przy jednoczesnym minimalnym obciążeniu podatkowym, a także niskim progu zaangażowania oszczędzającego w cały proces.
Dlatego też za prowadzenie IKE/IKZE odpowiedzialne są banki, towarzystwa ubezpieczeniowe, domy maklerskie oraz fundusze inwestycyjne. Zgodnie z ideą kont emerytalnych, każdy może powierzyć swoje oszczędności specjalistom, których zadaniem będzie pomnożenie kapitału.
Sprawdź, jak działają obligacje IKE!
O IKE/IKZE mówi się często łącznie, gdyż oba produkty mają wiele podobieństw, jak chociażby minimalny wiek otwarcia rachunku, aspekt dziedziczenia czy kwestie podatkowe. Niemniej IKE oraz IKZE ma też kilka różnic – poznaj je żeby skuteczniej wybrać między IKE a IKZE.
Czym się różni IKE od IKZE?
Założeniem indywidualnych kont emerytalnych jest regularne oszczędzanie przez długi czas. W przypadku IKZE maksymalny okres to aż 49 lat. Dlatego oszczędzających obowiązują IKE/IZKE limity. Tutaj pojawia się najważniejsza różnica. Jeśli planujesz oszczędzać duże kwoty, zdecydowanie większe możliwości oferują limity IKE.
IKE a IKZE. Różnice we wpłatach
2022 rok umożliwiał wpłatę w ciągu roku maksymalnie 17 766 zł, a w 2023 roku to już 20 805 zł. W IKZE możesz wpłacać znacznie mniej, bo w 2023 roku to maksymalnie 8 322 zł. Jednakże w przypadku IKZE dodatkową korzyścią może być fakt, że sumę wpłaconą w danym roku na konto, możesz odpisać od podatku.
IKE jest bardziej elastyczne pod względem przedterminowych wypłat. W czasie oszczędzania przed osiągnięciem wymaganego w umowie wieku, możesz wypłacić z konta część lub całość środków. Musisz tylko liczyć się z koniecznością zapłacenia 19-procentowego podatku Belki. W przypadku IKZE możliwa jest wypłata całości środków, jednak zapłacisz wcześniej zaoszczędzony podatek dochodowy oraz podatek od zysków kapitałowych.
IKE vs IKZE. Tabela różnic
| IKE | IKZE | |
| Minimalny wiek założenia | 16 lat | 16 lat |
| Roczny limit wpłat w 2023 roku | 20 805 zł | 8 322 zł |
| Opodatkowanie inwestycji | zwolnione z podatku Belki | zwolnione z podatku Belki, 10% zryczałtowanego podatku od kwoty wypłaty |
| Ulgi podatkowe | brak | możliwość odpisania kwoty wpłat od podatku PIT w rozliczeniu rocznym |
| Wypłata środków | ukończone 60 lat lub 55 lat i prawa emerytalne | ukończone 65 lat |
| Przedwczesna wypłata środków | możliwa częściowa i w całości, trzeba jednak zapłacić podatek Belki | możliwa tylko w całości, trzeba zapłacić podatek dochodowy |
| Dziedziczenie środków | tak, bez podatku od spadków i darowizn | tak, bez podatku od spadków i darowizn, ale z podatkiem dochodowym 10% |
| Możliwość wykorzystania środków jako wkład własny kredytu hipotecznego | tak | tak |
IKE czy IKZE? Co wybrać?
To zależy od Twoich celów finansowych. Jeśli planujesz ulokować większą kwotę pieniędzy co roku, aby zabezpieczyć swoją przyszłość finansową w jak największym stopniu, to lepszym wyborem będzie Indywidualne Konto Emerytalne (IKE). Natomiast, jeśli priorytetem jest dla Ciebie obniżenie kwoty podatku, którą musisz zapłacić, to bardziej korzystne będzie Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE).
